cfp大纲

AFP基础知识
本章共14个考点，考试考15分左右。
本章重点：
．职业道德准则
．家庭财务分析：净值的计算、储蓄的计算
．简单的财务比率分析
．金融理财和法律：企业组织形式、夫妻公共财产制度、财产分割、继承
．教育金规划：教育金现值的计算
．房产规划
．增长性年金的运用

职业道德准则
执业操作准则
夫妻个人财产、财产约定及财产公证
遗嘱的形式
法定继承
个体工商户、个人独资企业、合伙企业、有限责任公司
家庭资产负债表编制
家庭收支储蓄表编制
家庭财务比率
用财务计算器计算增长型年金
教育金总需求的计算及运用
等额本息还款房贷余额计算
房产贷款
可负担房价的计算

生涯仿真表
本章共2个考点，考试考6分左右。
本章重点：
．生涯仿真表编制说明
．内部报酬率分析
．敏感度分析与方案调整
综合案例规划方法
综合案例规划方法—生涯仿真表

个人税务与遗产筹划
本章共25个考点，考试考12分左右。
本章重点：
．个人所得税的计算、申报
．工资与年终奖的筹划
．企业组织形式的选择
．房产相关的税（出租环节、售出环节）
税收居民的判定
工资、薪金所得
个人取得全年一次性奖金的规定
个体工商户生产经营所得
个体工商户经营不足1年的计算
个体工商户不得税前列支的项目
个体工商户筹划——增加费用支出
个体工商户筹划——选择合理的折旧方法和折旧年限
个体工商户筹划——选择合理的存货计价方法
承包、承租经营所得
承包承租经营不足1年的计算
劳务报酬所得
稿酬所得
特许权使用费所得
财产租赁所得
个人出租住房的相关税收
财产转让所得
个人住房投资与税收
利息、股息、红利所得及偶然所得
捐赠扣除
企业所得税的计算
企业所得税前准予扣除的项目
企业所得税前不准扣除的项目
企业组织形式的选择
工资薪金与分红的筹划

员工福利与退休规划
本章共11个考点，考试考9分左右。
本章重点：
．薪酬与扣除：可支配收入的计算
．养老金的需求、供给和赤字（注意增长型年金的运用）
．企业年金的缴费、税收政策、领取
社会保障缴费
基本养老金的领取
基本医疗保险—板块式报销
住房公积金的领取条件
中国企业年金计划特点
中国企业年金缴费及税收政策
员工企业年金收入和权益保护
人力资本与平滑消费水平
测算养老金总需求
测算养老金总供给
测算养老金赤字和应有养老储蓄

保险规划
本章共13个考点，考试考8分左右。
本章重点：
．保险需求的分析
．保险产品的选择
．疾病保险、投连险、团体人寿保险的特征
．保额的计算（遗嘱需要法）
．保单的分析、保险给付
生命价值法计算寿险保额
遗属需求法求保额
从现金需求角度考虑保额
保费预算与险种顺序
主要产品类型的特点
医疗保险
疾病保险
分红保险
投资连结险
万能寿险
团体人寿保险—被保险人
团体人寿保险—投保金额
团体人寿—保费负担
封闭式企业的风险与管理对策