GL_总账完整会计周期业务（流程）

2014-06-02 BaoXinjian

一、 会计业务周期的业务总论

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1. 打开总帐会计期

2. 录入手工凭证,包括:
        * 手工标准凭证
        * 外币凭证
        * 统计凭证
3. 从子模块引入凭证,如:应收、应付、库存等模块
4. 利用定义好的经常性凭证模板生成凭证

经常性凭证模板包括:
        * 框架凭证模板—有固定帐户无金额(生成须手工填写)
        * 标准凭证模板—固定帐户和固定金额
        * 公式凭证模板—有固定帐户,金额尤特定计算公式获得
5. 利用成批分配凭证模板生成凭证,如将当月折旧费用按部门分摊
6. 凭证复核: 可以利用联机录入或查询界面进行复核,也可以运行报表程序将凭证打印出来后复核
7. 手工或自动过帐(后台登帐)
8. 检查是否存在登帐后的凭证错误, 如果有, 进行凭证反冲调整
9. 进行(如果有外币业务)外币重估和汇兑损益的处理
10. 进行外币转换,为合并报表做准备
11. 帐簿合并(如果存在多帐簿)
12. 编制财务报表并复核和分析
13. 关闭当前会计期,并打开下一会计期

二、  各个步骤

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1. 打开总账会计区间

2. 录入手工标准凭证

3. 从子模块引入凭证

4. 利用经常性凭证模板生成凭证

(1). 框架性凭证模板

(2). 标准性凭证模板

(3). 公式性凭证模板

总结

(1). 框架经常性日记账：每期都会影响相同的账户，但具有不同的过账金额 (只输入账户，不输入金额) 
        (2). 标准经常性日记账：分录在每期均使用相同的账户和金额
(不输入账户，不输入金额) 
        (3). 公式经常性日记账：使用公式来计算每期都发生变化的日记账金额

5. 利用成批分配凭证模板生成凭证

6. 凭证复核

7. 手工或自动过账

(1). 手动过账

8. 检查过账后是否有凭证错误，如有，进行凭证冲销

点击Reverse
Batch后自动生成Request <Reverse Journals>

原凭证号为为<12-09 Sales Invoices CNY>

生成新的凭证号为<Reverses "12-09 Sales
Invoices CNY" journal entry of "Receivables A 1543008 5801704"
batch from "12-09".>

将冲销凭证过账后，将原凭证的状态从<Unreverse>改为<Reversed>

9.  如有外币业务，进行外币重估和汇兑损益作业

(1). 外币重估

Path:
GL->Currency->Revaluation

自动运行程式Program - Revalue Balances

10. 进行外币转换，为合并报表做准备

11. 账簿合并(如果存在多账簿)

12. 编制财务报表并复核分析

13. 关闭当前会计区间，打开下一会计区间

三、  出现问题解决

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Case1. 建立经常性标准日记账模板

Case2. 应日记账需要审核才能过账,否则无法过账

Soluation: 取消日记账审核

Path:
GL-->Setup-->Accounting Setup Manager-->Accounting Setup

Case3. 定义公式经常性凭证模板时，只能选择一定条件的科目

Soluation: Unkown

Case4. 经常性凭证模板产生的日记账只有借方无贷方

四、参考资料

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1. 经常性凭证的定义

http://wenku.baidu.com/view/f4bcb589680203d8ce2f245e.html

2. 外币重估和汇兑损益

http://wenku.baidu.com/view/e8282c768e9951e79b89275e.html

Thanks and Regards